Раздел 1 и 2 декларации по УСН (доходы минус расходы)

Comments

• Цитата: Здравствуйте коллеги. Подскажите пожалуйста как правильно заполнить:Во первых раздел 2 декларации УСН доходы минус расходы?Исходные данные следующие: Доходы 1000 000 руб., расходы500 000?руб., убыток за 2009 год 200 000 руб., в 2010 году доход 800 000 руб., расходы 780 000 руб., соответственно налог исчислен минимальный 800 000 * 1% = 8000 руб., получается 20 000 (800 000 - 780 000) * 15% = 3 000 руб., что меньше 8 000 руб., то есть минимальный налог.Вопрос: Сколько будет к начислению налога за 2011 год? Как заполнить раздел 2?Во вторых как заполнить раздел 1?Если за 2011 год не были уплачены авансовые платежи, за 1 квартал доходы 200 000 руб, расходы 150 000, за 1 полугодие 500 000 руб. расходы 400 000 руб., за 9 месяцев доходы 550 000 руб., расходы540 000 ???руб.Спасибо.

  
  Добрый день
  Не понятно, Вы пишете , что расходы 500000 за год, а 9 месяцев 540 000-это как??
  Пример из расчета, что расходы 500 000
  Раздел 2
  стр.210-1 000 000
  стр.220-500 000+5000 (Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период, эту разницу отражаете по стр 030 КУДиР и учитываете в расходах 8000-3000=5000)
  стр 230- 200 000
  стр.240-1 000 000-505 000-200 000=295 000
  стр.260-44 250 к уплате
  стр.270- 10 000
  Раздел 1
  стр.030-7500
  стр.040-15000
  стр.050-7500???? какие все-таки расходы????-это пример из расчета 500 000 за 9мес
  стр.060-36750
• Добрый день
  

  Цитата:Не понятно, Вы пишете , что расходы 500000 за год, а 9 месяцев 540 000-это как??Пример из расчета, что расходы 500 000Раздел 2стр.210-1 000 000стр.220-500 000+5000 (Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период, эту разницу отражаете по стр 030 КУДиР и учитываете в расходах 8000-3000=5000)стр 230- 200 000стр.240-1 000 000-505 000-200 000=295 000стр.260-44 250 к уплатестр.270- 10 000Раздел 1стр.030-7500стр.040-15000стр.050-7500???? какие все-таки расходы????-это пример из расчета 500 000 за 9месстр.060-36750

  
  
  
  Спасибо большое Ольга что откликнулись на мои вопросы.
  Цифры примерные, поэтому за год к примеру сложатся расходы 540 000 руб., соответственно нарастающим итогом за 9 месяцев по строке 050 будет равна 1500 руб., тогда по строке 060 = 42 750 (44 250 - 1500).
  Но наша организация ни разу не оплачивала авансы, почему должны уменьшить сумму налога к уплате? У меня так же получилось, но по логике к уплате должна стоять цифра 44 250 руб. по строке 060. Вот поэтому у меня сложились сомнения по заполнению раздела 1. Все-таки тут что-то упущено или неправильно заполнены авансы.
• Цитата: Спасибо большое Ольга что откликнулись на мои вопросы.Цифры примерные, поэтому за год к примеру сложатся расходы 540 000 руб., соответственно нарастающим итогом за 9 месяцев по строке 050 будет равна 1500 руб., тогда по строке 060 = 42 750 (44 250 - 1500).Но наша организация ни разу не оплачивала авансы, почему должны уменьшить сумму налога к уплате? У меня так же получилось, но по логике к уплате должна стоять цифра 44 250 руб. по строке 060. Вот поэтому у меня сложились сомнения по заполнению раздела 1.Все-таки тут что-то упущено или неправильно заполнены авансы.

  
  Добрый вечер
  Ничего не упущено
  В разделе 1 указываются авансы исчисленные за 1кв, полугодие и 9мес, независимо от того, платили Вы их или нет. По стр.060 также сумма налога исчисленная за год минус исчисленные авансы за 9мес. Если ничего не платили, значит платите всю сумму налога к уплате.
• Цитата:Если ничего не платили, значит платите всю сумму налога к уплате.

  
  Добрый день! В дополнение к словам коллеги.
  Неплохо было бы еще рассчитать и уплатить пени ( калькуляторы есть на бухгалтерских сайтах), не дожидаясь пока их начислит ИФНС .
• Спасибо большое коллеги за консультации.