Формирование отчета 2-НДФЛ в сервисе «Бухгалтерия. Контур (профи-версия)» при излишне перечисленном налоге
Здравствуйте!
При формировании отчета 2-НДФЛ за 2014 год возникает такая ситуация.
Мы переплатили 80 руб. НДФЛ 13% . (Работнику все вычеты сделали верно)
В этом же году выплачивали дивиденды и оплатили 9% налог.
Теперь в отчете 2-НДФЛ в контур -профи при изменении суммы на втором шаге "перечисленный налог" (увеличиваем ее на 80 руб),
в отчете же 45 руб распределяется к перечисленной сумме (13%) и 35 р к перечисленной сумме ( 9%)
Но это неверно.
Как раз по дивидендам перечисленная сумма совпадает с исчисленной
Подскажите пож-та, как выйти из этой ситуации?
При формировании отчета 2-НДФЛ за 2014 год возникает такая ситуация.
Мы переплатили 80 руб. НДФЛ 13% . (Работнику все вычеты сделали верно)
В этом же году выплачивали дивиденды и оплатили 9% налог.
Теперь в отчете 2-НДФЛ в контур -профи при изменении суммы на втором шаге "перечисленный налог" (увеличиваем ее на 80 руб),
в отчете же 45 руб распределяется к перечисленной сумме (13%) и 35 р к перечисленной сумме ( 9%)
Но это неверно.
Как раз по дивидендам перечисленная сумма совпадает с исчисленной
Подскажите пож-та, как выйти из этой ситуации?
Comments
-
Добрый день.
Уточните, пожалуйста, вы удержали с сотрудника сумму больше, чем нужно было? или удержано все правильно, а перечислено больше? В этом случае получается что разница уже не от ФЛ, а за средств организации.. -
Здравствуйте! С сотрудника сумму удержали верную.
А выплатили НДФЛ за счет организации больше.Вы верно сказали.
Как теперь эту переплату на 80 руб отразить непосредственно в таблице, по ставке 13%?
Я писала- она распределяется автоматически на 2 части почему-то : 45 р по ставке 13% и 35 р. по ставке 9% в графе 5.5 "Сумма налога перечисленная" в обоих таблицах
Или сумму при составлении отчета 2-НДФЛ не менять вообще? А как же быть с этими 80 р, излишне уплаченными организацией?
Заранее благодарю за ответ.
Если нужны от меня файлы для наглядности, могу выслать. -
Дело в том, что эту разницу, излишне перечисленную, нельзя считать переплатой по НДФЛ, поскольку за счет средств работодателя платить НДФЛ не разрешается (п. 9 ст. 226 НК РФ). А значит, и в справке 2-НДФЛ какого-то сотрудника ее отражать не нужно, в строке 5.5 поставьте ту же сумму, что и в строках 5.3 и 5.4.
Излишне уплаченную сумму можно вернуть, обратившись в ИФНС. -
Спасибо!
А на практике: излишне уплаченную сумму можно не просить вернуть?
Мне кажется "починка выделки не стоит", как говорят 😀
Или надо обязательно возвращать ее на р/счет или просить зачислить в счет следующей оплаты НДФЛ?
